Les résidents canadiens âgés de 18 ans et plus peuvent cotiser jusqu’à 6000 $ par année dans un CELI.
Le revenu de placement généré par un CELI n’est pas imposé.
Les sommes retirées d’un CELI ne sont pas imposées.
Les droits de cotisation inutilisés des années antérieures sont reportés aux années futures et s’accumulent.
Le montant complet des retraits peut être remis dans le CELI au cours des années futures.
Choix parmi une gamme d’options de placement, telles que des fonds mutuels, des certificats de placement garanti ou des obligations.
Les sommes cotisées ne sont pas déductibles du revenu.
Ni le revenu gagné dans un CELI ni les montants qui en sont retirés ne touchent l’admissibilité aux prestations fédérales et aux crédits fédéraux fondés sur le revenu, tels que les prestations de la Sécurité de la vieillesse, le Supplément de revenu garanti et la Prestation fiscale canadienne pour enfants.
Droit de transfet des fonds entre conjoint de fait pour que celui-ci les investisse dans son CELI.
Au décès, l’actif détenu dans un CELI peut généralement être transféré à l’époux ou au conjoint de fait.
Depuis sa création, les droits de cotisation ont changé plusieurs fois :
en 2009, 2010, 2011 et 2012, il est de 5 000$;
en 2013 et 2014, il est de 5 500$;
en 2015, il est augmenté à 10 000$;
en 2016, 2017 et 2018 il est ramené à 5 500$;
en 2019, il est augmenté à 6 000$.
Quand j'ai commencé, c'était un montant négligeable, sauf que c'est cumulatif, donc 2020 = 69,500$. Ca commence à être sérieux.
Le genre de truc qui va se faire tirer la plogue si les finances publiques sont down the drain un jour. Faut en profiter, vraiment.
Bien sûr, il faut en profiter comme il faut, pas en achetant un ''CELI'' de la caisse Pop du coin avec du 1.2% d'intérêt qui ne bat même pas l'inflation... L'idéal c'est d'ouvrir un compte auto-géré dans une firme de courtage (facile et gratuit) tu peux même commencer avec 1000 piasses, mais au moins tu contrôles ce qui tu mets dans ton CELI... pis ca reste NON-IMPOSABLE peu importe les profits que tu fais.
Bref, si tu utilises le 69.5k au complet, et que tu places ça dans différentes actions (canadiennes idéalement, pour ne pas payer d'impôts US) et que tu réussis à faire du 10% annuel, c'est quand même 6,950$ de profit, net d'impôt, donc l'équivalent de 10,000-13,800$ de revenus bruts imposable selon ta braquette d'imposition.
Pis ca augmente d'année en année. Donc d'ici 2030, tu peux avoir sauvé +/- 85,000$ en impôts (au taux actuel d'imposition).
Le REER aussi est intérressant bien sûr, mais ça ne sauve pas des impôts, ca fait juste reporter le paiement. C'est utile pour faire fructifier l'argent (leverage) mais en bout de ligne le gouvernement va venir se servir. Par contre, c'est très utile pour les actions U.S. puisque le Canada et les USA ont une entente (contrairement au CELI) donc tu ne te fais pas imposer par les USA avec des actions (et dividendes) américaines, placées dans un REER.
